Haushalt & Finanzen

Der Jahresabschluss für das Jahr 2021 befindet sich derzeit in Aufstellung. Den Hochrechnungen nach, werden die ordentlichen und außerordentlichen Rücklagen per 31.12.2020 nicht zum Ausgleich von Fehlbeträgen benötigt und können gem. § 25 (2) GemHVO in voller Höhe zur Deckung von Fehlbeträgen für den Planungszeitraum ab 2022 vorgehalten werden.

Der Zahlungsmittelfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit liegt im Jahr 2022 bei 127.200 €. Für die Tilgung von Krediten und wirtschaftlich vergleichbaren Vorgängen für Investitionen sowie an das Sondervermögen Hessenkasse sind Auszahlungen in Höhe von 1.133.555 € eingeplant. Der Finanzhaushaushalt gilt gem. § 92 (5) HGO als nicht ausgeglichen. Unter Berücksichtigung der ungebundenen Liquidität zum 31.12.2021 kann hier dennoch eine Deckung gewährleistet werden.

Weiterhin soll gemäß § 106 Absatz 1 Satz 2 HGO zur Sicherstellung der stetigen Zahlungsfähigkeit der Bestand an flüssigen Mittel ohne Liquiditätskreditmittel in der Regel auf mindesten 2% der Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit nach dem Durchschnitt der drei dem Haushaltsjahr vorangehenden Jahren belaufen. Die Liquiditätsreserve beträgt auf Grund der Jahre 2019 bis 2021 489.406 €. Die Liquiditätsreserve kann unter Berücksichtigung des Zahlungsmittelbestandes zum 31.12.2021 in voller Höhe gebildet werden.

Die Mittelfristige Finanz- und Ergebnisplanung kann darüber hinaus als ausgeglichen dargestellt werden. Im Vorbericht zum Haushaltsplan finden Sie hierzu nähere Informationen. 

Des Weiteren fallen Planungskosten für einen Kindertagesstättenneubau und Feuerwehrneubau an. Eine vollständige Auflistung der Veränderungen ist im Vorbericht enthalten, auf den wir an dieser Stelle verweisen.

Die Corona-Pandemie wirkt sich mit den einhergehenden Steuereinnahmeverlusten und außerordentlichen Aufwendungen stark negativ auf den Ergebnishaushalt aus. Die mittelfristige Ergebnisplanung im Doppelhaushalt 2020 / 2021 hat für die Jahre 2020 bis 2024 ein positives Jahresergebnis prognostiziert. Der positive Aufwärtstrend der Gemeinde Schöneck, der seit 2017 Jahresüberschüsse in der Ergebnisrechnung aufzeigt, konnte auch in der damaligen Planung weiterhin fortgeführt werden. Die Überschüsse wurden zur Deckung der Fehlbeträge aus Vorjahren verwendet. Es sind darüber hinaus Rücklagen von rund 2,6 Millionen Euro gebildet worden.

Der Finanzplanungserlass aus Oktober 2020 und die Planungsdaten für die Zahlungen aus dem Kommunalen Finanzausgleich (KFA) aus Dezember 2020, auf dem die Planzahlen des Nachtragsplans 2021 im Produktbereich 16 „Allgemeine Finanzwirtschaft“ aufbauen, führt zu einer Reduzierung der ordentlichen Erträge von rund 1,7 Millionen Euro.